融资难仍是民营、小微企业和个体工商户面临的突出问题；这些企业经营波动或抵押物不足时，往往遭遇融资慢、融资贵等难题。银行在服务普惠金融客户时，也需要更可靠的数据来评估企业经营状况和还款能力，以降低信贷风险。纳税信用记录具有连续性和真实性，如何高效转化为授信依据，成为推动普惠金融发展的关键。 原因： “银税互动”自2015年实施以来，虽已形成一定成效，但各地在跨地区合作、数据共享边界、授权管理各上仍存差异。随着数据要素市场化改革和金融机构数字化转型加速，亟需统一数据标准和规则，减少重复对接成本，同时通过技术手段提升数据使用效率和安全性，深入降低交易成本和风险隐患。 影响： 数据显示，截至2025年底，全国银行业金融机构通过“银税互动”累计向小微企业发放贷款4517.72万笔，金额达15.7万亿元，纳税信用的金融支撑作用日益显著。此次新规的出台，有望推动税银合作推进，提升诚信企业获得信贷的便利性，形成纳税、经营与融资的良性循环，为稳就业、稳增长提供支持。 对策： 新规从四上优化“银税互动”： 1. 完善合作机制：省级税务机关将与符合条件的银行建立合作，全国性银行和地方法人银行可试点“总对总”模式，减少多头对接。 2. 深化数据应用：制定动态更新的数据清单，规范共享内容与方式，鼓励运用区块链等技术提升数据安全与效率。 3. 提升银行服务能力：银行需优化信贷模型，提高审批效率，同时加强风险监测，平衡扩面与控险。 4. 强化数据安全：严格遵循企业授权原则，按最小必要范围使用数据，定期检查以防滥用或泄露。 前景： 新规还鼓励拓展税费服务场景，探索在银行终端或线上渠道提供跨部门服务，降低企业办事成本。同时，税务部门将在授权前提下向银行提供企业划型数据，助力精准授信。随着规则统一和技术落地，纳税信用转化为金融支持的效率将提高，普惠金融的精准度和覆盖面有望同步扩大。
以信用促融资、以规范促发展，是“银税互动”升级的核心。推动涉税数据合规共享，让守信企业更易获得金融支持，不仅是解决小微融资难题的有效途径，也是优化营商环境、建设诚信社会的重要举措。关键在于平衡便利与安全、数据价值与权利保护，为高质量发展注入更可持续的金融动力。