蒋丹写的宜兴农商银行，最近在改进内部审计的工作力度，2024年下半年就把审计整改给电子化了。他们把问题、建议、标准全录进OA系统，还加上审批节点，让各级人都得把关审核，要是整改办晚了，系统就会自动催，超期20天就转到纪律监督室去处理。到了2025年，他们发现的问题有393个，还出了5份风险提示书和5份管理建议书。行长室根据报告签发指令，然后各部门牵头改。他们要求95%以上的问题必须完成整改。银行还通过科技手段形成电子台账，大家可以随时查进度防止反弹。 高层很重视这事，把它放在十大重点工作清单里讨论通过后执行。每半年通报一次情况，监事会把高管的履职评价交给审计委员会做，专门把问题整改和评价挂钩。针对每个项目分类施策，给职能部室发协助整改通知。典型问题还得分析原因和隐患，发送提示书让相关部门牵头去改。一、二道防线结合排查短板。 考核也是个硬杠杆。把整改情况纳入各支行和部室的年度考核指标里。他们设立了两名验收专员交叉复检质量。对整改质量差的扣分并督促纠正。审计部定期组织员工培训案例和通报进度。 对即查即改的问题从轻处理或者免罚；对态度好、措施得力还有推广价值的正向激励加分。 这样通过高层统筹、各方协同、科技支撑和考核保障来健全机制。他们的目标是把被动整改变成主动作为、单点变成系统治理、阶段性变成常态化管控。真正把审计监督的效能转化为治理效能促进银行稳健发展。 蒋丹总结的就是宜兴农商银行2025年发现393个问题且95%以上完成整改、在OA系统里启用电子化流程的过程。