问题——“退税秘籍”热传，合规申报面临新风险 随着年度个税综合所得汇算进入集中办理阶段，不少纳税人在申报后收到退税款项，社交平台上“退税红包”分享增多。，一些账号借机传播或兜售所谓“退税秘籍”，声称可通过“技巧”提高退税金额。税务专家指出，这类“秘籍”往往以诱导纳税人虚假填报、套用不符合条件的专项附加扣除为手段，或通过收集、盗用他人身份信息实施冒名申报。看似“多退税”，实则可能触碰法律红线，并带来个人信息安全隐患。 原因——信息冒用与虚假扣除叠加，三类项目最易“踩坑” 从实践看，专项附加扣除项目多、涉及家庭成员信息广，是不当填报和信息被冒用的高发领域。专家介绍，问题较多集中在子女教育、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护等项目，主要原因有三：一是这些项目与家庭关系关联紧密，需要填写子女、父母等亲属信息，信息链条更长，更容易被他人“借用”；二是扣除按月享受、金额固定，个别人员受“快速退税”诱惑，可能忽视适用条件甚至铤而走险；三是部分纳税人对政策理解不够准确，家庭成员之间重复填报、超比例分摊等情况时有发生，也给不法营销留下了操作空间。 影响——虚假申报不仅是税收违法，更可能侵犯公民个人信息 税务部门强调，依法办理汇算是纳税人的法定义务。通过虚构事实、冒用他人信息获取退税，属于税收违法行为，一经核实将面临补缴税款、退还不当退税、加收滞纳金或处罚等后果；情节严重的，还可能涉及侵犯公民个人信息等法律责任。对个人而言，信息一旦外泄，可能带来被动“背锅”、信用受损、反复核验等问题；从治理角度看，虚假申报扰乱征管秩序、占用公共服务资源，也会增加合规纳税人的时间成本，亟须依法整治、从源头防范。 对策——强化数据风控与便民处置，合规填报要抓住关键点 为防范扣除乱填、信息冒用等风险，税务部门持续加强数据分析与风险识别，对超额、超比例等异常填报进行提示提醒，并视情况开展远程拦截，推进“事前提醒+事中拦截+事后核验”的闭环管理。同时，针对常见问题，税务部门深入明确操作规则与纠错路径： 一是关于子女教育与3岁以下婴幼儿照护扣除。两项均按“每孩每月2000元”标准执行。父母可选择由一方100%扣除，也可双方各50%扣除；同一纳税年度内扣除方式原则上不变。多子女家庭可对不同子女采用不同分配方式，但需避免重复享受或超标准填报。 二是关于赡养老人扣除。赡养年满60周岁的父母可依法享受扣除，父母是否领取退休金不影响适用。独生子女可按每月3000元定额扣除；非独生子女需与兄弟姐妹分摊3000元额度，每人分摊最高不超过每月1500元。实际操作中，建议提前与家庭成员协商一致，减少年度内频繁变更和争议。 三是关于信息被占用或填报冲突的处置。若系统提示家属已填报或信息有误，应及时与家属沟通并尽快更正，确保依法合规享受扣除；如提示被陌生人冒用，可携带有关证明材料到办税服务厅申请核实。经核验属实的，税务部门将督促错填方删除信息或暂停其享受相关扣除，保障被冒用者权益。 四是关于退税进度查询。提交退税申请后，一般需经过税务审核、国库处理等环节。若出现审核未通过、国库退库失败等情况，应按系统提示补充或更正信息，确保银行卡信息、身份信息、申报数据一致准确，减少因信息不匹配影响到账。 前景——依法合规与精准服务并重，汇算治理将更智能更严格 业内人士认为，随着个税制度优化，专项附加扣除提升了税制公平性与精准性，也对信息真实性、家庭分摊规则和数据一致性提出更高要求。下一步，税务部门将继续推进数据共享与风险识别能力建设，在提升办税便利度的同时，提高对异常申报、信息冒用的发现效率和处置力度，形成对“靠技巧薅退税”行为的常态化约束。对纳税人而言，规范留存凭证、准确理解政策、谨慎保护个人信息，是降低风险、稳定享受政策红利的关键。
个税改革作为深化财税体制改革的重要内容，其平稳推进既需要税务机关持续提升服务和风控能力，也离不开全社会纳税意识的提升；纳税人应认识到，依法诚信申报不仅是法定义务，也是应尽的社会责任。随着税收大数据应用不断深化，税收信用体系将继续完善，“守信激励、失信惩戒”机制更加健全，为营造公平有序的税收环境提供支撑。